委屬有關(guān)單位，機關(guān)有關(guān)處室：

　　為落實好農(nóng)機購置補貼政策，加強廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)，強化對內(nèi)部權(quán)力運行的制約，建立健全科學(xué)高效的制約和監(jiān)督體系，我委制定了《重慶市農(nóng)機購置補貼工作運行內(nèi)部控制制度(試行)》，現(xiàn)予印發(fā)，請遵照執(zhí)行。

　　重慶市農(nóng)業(yè)委員會辦公室

　　2018年1月2日

　　重慶市農(nóng)機購置補貼工作運行內(nèi)部控制制度(試行)

　　第一章總則

　　第一條為落實好農(nóng)機購置補貼政策，加強廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)，強化對內(nèi)部權(quán)力運行的制約，建立健全科學(xué)高效的制約和監(jiān)督體系，結(jié)合實際，制定本制度。

　　第二條農(nóng)機購置補貼工作運行內(nèi)部控制，是指通過合理界定崗位職責(zé)、細(xì)化業(yè)務(wù)流程、采取有效措施，對本部門在農(nóng)機購置補貼政策實施過程中的風(fēng)險進行防范和管控。

　　第三條實施農(nóng)機購置補貼政策，應(yīng)當(dāng)遵守本制度。

　　第四條實行內(nèi)部控制制度，遵循下列原則：

　　(一)覆蓋農(nóng)機購置補貼工作全部范圍；

　　(二)覆蓋農(nóng)機購置補貼工作全部崗位及人員；

　　(三)貫穿農(nóng)機購置補貼工作內(nèi)部權(quán)力運行的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程；

　　(四)貫穿農(nóng)機購置補貼工作崗位管理、職責(zé)分工和業(yè)務(wù)流程全環(huán)節(jié)；

　　(五)保障農(nóng)機購置補貼工作權(quán)力規(guī)范、有序、科學(xué)和高效運行。

　　第五條內(nèi)部控制制度實行市委農(nóng)工委領(lǐng)導(dǎo)下的分工負(fù)責(zé)制。市農(nóng)委分管領(lǐng)導(dǎo)發(fā)揮決策作用，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)農(nóng)機購置補貼工作；市農(nóng)委農(nóng)機裝備處負(fù)責(zé)農(nóng)機購置補貼政策制訂，通過建立工作機制和內(nèi)部職責(zé)分工等方式共同做好內(nèi)部控制工作；市農(nóng)業(yè)機械化技術(shù)推廣總站承擔(dān)農(nóng)機購置補貼具體業(yè)務(wù)。

　　第二章工作機制

　　第六條根據(jù)工作職責(zé)，對農(nóng)機購置補貼工作實行內(nèi)部控制制度管理：

　　(一)補貼機具種類范圍確定；

　　(二)補貼資金預(yù)算下達；

　　(三)補貼產(chǎn)品分類分檔及補貼額確定；

　　(四)補貼產(chǎn)品分類歸檔管理及系統(tǒng)錄入；

　　(五)補貼政策落實績效考核。

　　第七條實行內(nèi)部控制制度，按照下列議事決策機制和內(nèi)部監(jiān)督機制組織進行：

　　(一)民主決策機制。堅持實行科學(xué)民主決策，重要工作事項由市農(nóng)委農(nóng)機裝備處研究提出意見，并報分管領(lǐng)導(dǎo)審定；重大技術(shù)性事項由市農(nóng)委農(nóng)機裝備處組織專家組提出意見，并報分管領(lǐng)導(dǎo)審定；重大事項提請市農(nóng)委主任辦公會議審定。

　　(二)內(nèi)部監(jiān)督機制。自覺接受紀(jì)檢部門的紀(jì)律監(jiān)督、審計部門的審計監(jiān)督、司法部門的司法監(jiān)督。對紀(jì)律監(jiān)督、審計決定和專項檢查以及在司法監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)嚴(yán)厲查處并認(rèn)真整改，相關(guān)問題及時向委領(lǐng)導(dǎo)請示報告。

　　(三)崗位責(zé)任制。實行崗位責(zé)任制，按照職責(zé)分工，各司其職、各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)配合。市農(nóng)委農(nóng)機裝備處處長帶頭嚴(yán)格遵守紀(jì)律，認(rèn)真執(zhí)行農(nóng)機購置補貼各項制度。農(nóng)機裝備處全體成員認(rèn)真履職盡責(zé)，確保農(nóng)機購置補貼政策實施管理工作高效運行。

　　(四)管理層級權(quán)限。農(nóng)機購置補貼工作實行市委農(nóng)工委領(lǐng)導(dǎo)下的分工負(fù)責(zé)制，市農(nóng)委分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)農(nóng)機購置補貼全面工作，對市委農(nóng)工委和市農(nóng)委主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)。市農(nóng)委農(nóng)機裝備處處長負(fù)責(zé)農(nóng)機購置補貼政策實施工作，對委分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)。市農(nóng)委農(nóng)機裝備處每位工作人員，按照各自分工負(fù)責(zé)本崗位工作，密切配合、互相協(xié)作做好工作；市農(nóng)業(yè)機械化技術(shù)推廣總站做好農(nóng)機購置補貼具體工作。

　　(五)制衡控制機制。合理設(shè)置工作崗位，明確崗位職責(zé)權(quán)限，使內(nèi)部各項管理工作，都經(jīng)過具有互相制約關(guān)系的兩個或兩個以上的控制環(huán)節(jié)才能完成，形成相互制衡機制，提高管理工作的質(zhì)量和效率，減少和消除管理風(fēng)險，確保政策安全、完整和規(guī)范運行。

　　(六)專家審議機制。市農(nóng)委組建專家?guī)?，對補貼機具種類范圍、補貼產(chǎn)品分類分檔及補貼額測算、補貼產(chǎn)品分類歸檔等由專家組審議。成立專家組應(yīng)在專家會議前從專家?guī)熘须S機抽取。專家組人數(shù)，根據(jù)工作量確定，一般為5至9人。專家組審議后，對審議結(jié)果形成專家組書面意見，并由專家組全體成員簽名確認(rèn)。專家組會議由市農(nóng)委農(nóng)機裝備處負(fù)責(zé)組織。

　　第三章內(nèi)控流程

　　第八條農(nóng)機購置補貼工作在市農(nóng)委農(nóng)機裝備處設(shè)置經(jīng)辦崗、監(jiān)管崗、管理崗和會審崗，負(fù)責(zé)農(nóng)機購置補貼政策實施工作。

　　(一)經(jīng)辦崗。承擔(dān)補貼機具種類范圍、補貼產(chǎn)品分類分檔及補貼額測算、補貼資金預(yù)算下達、補貼產(chǎn)品歸檔、補貼政策落實延伸績效管理等工作。

　　(二)監(jiān)管崗。承擔(dān)補貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為查處、投訴舉報調(diào)查處理和補貼監(jiān)督管理等工作。

　　(三)管理崗。負(fù)責(zé)對經(jīng)辦崗、監(jiān)管崗辦理結(jié)果審查核定。

　　(四)會審崗。對重大事項由市農(nóng)委農(nóng)機裝備處召開全體會議討論提出意見。

　　第九條補貼產(chǎn)品機具種類范圍確定，按照下列要求組織實施：

　　(一)區(qū)縣(自治縣)農(nóng)機化主管部門結(jié)合主要農(nóng)作物生產(chǎn)、支持農(nóng)業(yè)綠色發(fā)展、區(qū)域內(nèi)特色產(chǎn)業(yè)等所需機具實際，以書面形式向市農(nóng)委提出補貼機具種類范圍增減建議，具體由市農(nóng)業(yè)機械化技術(shù)推廣總站負(fù)責(zé)收集整理。不接受產(chǎn)銷企業(yè)有關(guān)補貼機具種類范圍增減建議；

　　(二)市農(nóng)委農(nóng)機裝備處會同市農(nóng)業(yè)機械化技術(shù)推廣總站對區(qū)縣(自治縣)建議，按照實踐性、成熟性等原則進行初步研究，對增減理由比較充分的，可進入專家評審程序。評審原則由農(nóng)機裝備處會同市農(nóng)業(yè)機械化技術(shù)推廣總站提出；

　　(三)市農(nóng)委農(nóng)機裝備處組織成立專家組，下達評審任務(wù)。專家組根據(jù)評審原則對區(qū)縣(自治縣)建議進行審議，形成專家組意見后，提交市農(nóng)委農(nóng)機購置補貼工作專題會議審定，并及時向社會發(fā)布。

　　(四)政策實施周期內(nèi)，如有年度補貼產(chǎn)品機具品目增減需求的，按上述程序重新組織研究。

　　第十條補貼資金預(yù)算下達，按照下列要求組織實施：

　　(一)申報。區(qū)縣(自治縣)農(nóng)機化主管部門結(jié)合當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、綠色生態(tài)導(dǎo)向、購機意愿等實際開展資金需求測算，會同區(qū)縣(自治縣)財政部門聯(lián)合向市農(nóng)委、市財政局提出補貼資金需求申請；

　　(二)初審。市農(nóng)委農(nóng)機裝備處經(jīng)辦人員根據(jù)中央財政預(yù)算安排、上年度各地補貼資金執(zhí)行、主要農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量、違規(guī)處理等因素對區(qū)縣(自治縣)補貼資金需求申請進行形式審核，并提出補貼資金分配初步方案；

　　(三)會審。市農(nóng)委農(nóng)機裝備處會同市農(nóng)業(yè)機械化技術(shù)推廣總站對資金分配初步方案進行研究，并提出補貼資金指標(biāo)分配意見；

　　(四)審定。市農(nóng)委農(nóng)機裝備處將補貼資金指標(biāo)分配意見報市農(nóng)委分管領(lǐng)導(dǎo)審定后，商請市財政局對補貼資金指標(biāo)進行預(yù)算下達；

　　(五)實施。市農(nóng)業(yè)機械化技術(shù)推廣總站根據(jù)市財政局補貼資金預(yù)算下達文件，將資金指標(biāo)數(shù)額錄入重慶市農(nóng)機購置補貼輔助管理系統(tǒng)并通知各實施單位開展工作；

　　(六)調(diào)劑。政策實施中，市農(nóng)委農(nóng)機裝備處協(xié)商市財政局農(nóng)業(yè)處強化對區(qū)縣(自治縣)資金余缺動態(tài)調(diào)劑，減少資金大量結(jié)轉(zhuǎn)。

　　　第十一條補貼產(chǎn)品分類分檔及補貼額確定，按照下列要求組織實施：

　　(一)市農(nóng)業(yè)機械化技術(shù)推廣總站對補貼產(chǎn)品進行分類分檔及補貼額測算，提出分類分檔及補貼額測算建議后，報市農(nóng)委農(nóng)機裝備處初審；

　　(二)經(jīng)市農(nóng)委分管領(lǐng)導(dǎo)同意后，市農(nóng)委農(nóng)機裝備處組織專家組，對市農(nóng)業(yè)機械化技術(shù)推廣總站的測算結(jié)果進行審議，并形成專家組審議意見；

　　(三)市農(nóng)委農(nóng)機裝備處牽頭起草專家組審議工作報告，并連同專家組審議意見報委分管領(lǐng)導(dǎo)審閱；

　　(四)市農(nóng)委分管領(lǐng)導(dǎo)審定同意后，將我市農(nóng)機購置補貼額一覽表向社會發(fā)布公告；

　　(五)政策實施周期內(nèi)，如有補貼產(chǎn)品分類分檔及補貼額需要調(diào)整的，按上述程序重新組織研究。

　　(六)補貼產(chǎn)品分類分檔及補貼額測算原則上依據(jù)上年補貼系統(tǒng)數(shù)據(jù)同檔主流產(chǎn)品市場銷售均價進行，測算比例原則上不超過30%。同時要加強與周邊省份溝通協(xié)商，保持分檔和補貼額相對統(tǒng)一穩(wěn)定，避免年度間、省際間差距過大；

　　第十二條補貼產(chǎn)品分類歸檔管理及產(chǎn)品錄入系統(tǒng)，根據(jù)需求原則上每季度組織一次，按照下列要求組織實施：

　　(一)發(fā)布通知。市農(nóng)業(yè)機械化技術(shù)推廣總站通過重慶市農(nóng)機化信息網(wǎng)(或重慶市農(nóng)機購置補貼信息公開專欄)，向社會發(fā)布補貼產(chǎn)品自助歸檔通知；企業(yè)按照自愿原則參與自助歸檔并按規(guī)定提交有關(guān)資料；

　　(二)形式審核。市農(nóng)業(yè)機械化技術(shù)推廣總站對企業(yè)提交的資料進行整理分類后，開展形式審核工作；

　　(三)產(chǎn)品資質(zhì)。產(chǎn)品應(yīng)獲得農(nóng)業(yè)機械鑒定證書(農(nóng)業(yè)機械推廣鑒定證書)；或獲得農(nóng)機強制性產(chǎn)品認(rèn)證證書；或列入農(nóng)機自愿性認(rèn)證采信試點范圍，獲得農(nóng)機自愿性產(chǎn)品認(rèn)證證書；

　　(四)專家審議。市農(nóng)委農(nóng)機裝備處負(fù)責(zé)組織成立專家組，由專家組對通過市農(nóng)業(yè)機械化技術(shù)推廣總站形式審核后的產(chǎn)品進行分類歸檔審議，并提出分類歸檔審議意見；

　　(五)集中公示。市農(nóng)委農(nóng)機裝備處牽頭起草專家組審議工作報告，并連同專家組意見報委分管領(lǐng)導(dǎo)審閱后，將分類歸檔情況在重慶市農(nóng)機化信息網(wǎng)上進行公示；

　　(六)開展復(fù)審。市農(nóng)業(yè)機械化技術(shù)推廣總站負(fù)責(zé)對公示反饋意見及申報相關(guān)資料進行收集、整理，市農(nóng)委農(nóng)機裝備處牽頭組織召開專家組復(fù)審會，對公示反饋的產(chǎn)品分類歸檔意見和情況進行再次審議，并提出審議意見；

　　(七)結(jié)果確定。市農(nóng)委農(nóng)機裝備處牽頭起草專家組復(fù)審會議工作報告，并連同專家組意見報委分管領(lǐng)導(dǎo)審定，對公示無異議的產(chǎn)品，正式確定為年度農(nóng)機購置補貼產(chǎn)品；

　　(八)發(fā)布公告。市農(nóng)委以文件形式對被正式確定為年度農(nóng)機購置補貼產(chǎn)品信息發(fā)布公告；

　　(九)錄入系統(tǒng)。市農(nóng)業(yè)機械化技術(shù)推廣總站依據(jù)公告，將補貼產(chǎn)品相關(guān)數(shù)據(jù)及參數(shù)錄入重慶市農(nóng)機購置補貼輔助管理系統(tǒng)；

　　(十)檔案管理。市農(nóng)業(yè)機械化技術(shù)推廣總站要按照檔案管理要求，及時將企業(yè)申報的分類歸檔材料及專家組審議意見做好歸檔保存工作。

　　第十三條農(nóng)機購置補貼政策落實延伸績效管理工作由市農(nóng)業(yè)機械化技術(shù)推廣總站根據(jù)農(nóng)、財兩部有關(guān)工作要求，對各區(qū)縣(自治縣)農(nóng)機推廣機構(gòu)開展農(nóng)機購置補貼政策落實延伸績效考核，并按照下列要求組織實施：

　　(一)啟動工作。市農(nóng)業(yè)機械化技術(shù)推廣總站根據(jù)年度工作情況，適時下發(fā)工作通知，集中一段時間，組織全市開展考核工作；

　　(二)自評自考。區(qū)縣(自治縣)農(nóng)機推廣機構(gòu)根據(jù)市農(nóng)業(yè)機械化技術(shù)推廣總站要求內(nèi)容，組織開展績效自評，形成自評報告并按照時限要求上報；

　　(三)市級考核。市農(nóng)業(yè)機械化技術(shù)推廣總站匯總各地自評報告，組成市級評審組，開展初審、復(fù)審和實地抽查工作；評審組按照市農(nóng)業(yè)機械化技術(shù)推廣總站制訂的評分原則，對各地延伸績效管理考核評分，形成綜合性評審報告，報告需說明扣分原因、存在問題等；

　　(四)匯總報告。市農(nóng)業(yè)機械化技術(shù)推廣總站匯總評審組工作報告和考核結(jié)果，報市農(nóng)委農(nóng)機裝備處及分管領(lǐng)導(dǎo)審定；

　　(五)結(jié)果運用。根據(jù)市農(nóng)委分管領(lǐng)導(dǎo)審批意見和有關(guān)要求，綜合運用考核結(jié)果。

　　第四章風(fēng)險管控

　　第十四條實施農(nóng)機購置補貼工作，主要存在下列風(fēng)險點：

　　(一)補貼機具種類范圍確定。風(fēng)險點是程序不嚴(yán)謹(jǐn)、不規(guī)范、不切實際，補貼范圍確定存在較大隨意性。

　　(二)補貼產(chǎn)品分類分檔及補貼額確定。風(fēng)險點是程序不嚴(yán)謹(jǐn)、不規(guī)范；基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不全面、不準(zhǔn)確；測算范圍不適當(dāng)、測算方法不科學(xué)；實際情況不清、脫離實際；容易出現(xiàn)隨意性。

　　(三)補貼資金預(yù)算下達。風(fēng)險點是存在較大隨意性，未能及時滿足各地需求。

　　(四)補貼產(chǎn)品分類歸檔。風(fēng)險點是收受企業(yè)好處或違反相關(guān)工作規(guī)定。

　　(五)補貼產(chǎn)品管理及系統(tǒng)錄入。風(fēng)險點是程序不嚴(yán)謹(jǐn)、工作不規(guī)范和不實行制衡控制機制，容易形成工作紕漏。

　　(六)補貼政策落實績效考核。風(fēng)險點是延伸績效管理考評針對性不強，過程不規(guī)范，結(jié)果不客觀。

　　(七)違規(guī)行為查處和舉報投訴處理。風(fēng)險點是收受企業(yè)好處，對反映問題的舉報投訴不開展調(diào)查核實，對已查實的違規(guī)問題不按規(guī)定進行處理。

　　第十五條防范補貼機具種類范圍確定風(fēng)險，采取以下應(yīng)對策略：

　　(一)綜合考慮我市地形地貌特點、產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向、綠色生態(tài)發(fā)展要求、技術(shù)進步程度、機具監(jiān)管難度、農(nóng)機新產(chǎn)品補貼試點成效等因素科學(xué)研究和確定，并結(jié)合實際加強調(diào)研，不斷創(chuàng)新完善和動態(tài)調(diào)整，力求科學(xué)、審慎確定補貼范圍。

　　(二)組織專家結(jié)合上述所列因素對新納入補貼范圍的機具品目進行評估，把相對成熟且經(jīng)評估合格后的機具品目納入補貼范圍。

　　第十六條防范補貼產(chǎn)品分類分檔及補貼額確定風(fēng)險，采取以下應(yīng)對策略：

　　(一)力求全面客觀。組織專家組對補貼產(chǎn)品分類分檔及補貼額測算結(jié)果進行審議，力求客觀公正，符合我市實際；

　　(二)落實反饋機制。對補貼產(chǎn)品分類分檔及補貼額專家審議結(jié)果，由市農(nóng)委審定后，向社會發(fā)布公告。

　　第十七條補貼資金預(yù)算下達風(fēng)險，采取以下應(yīng)對策略：

　　(一)充分考慮需求。完善補貼資金分配的前期準(zhǔn)備工作，匯總分析各地資金需求情況，根據(jù)“總量控制，動態(tài)管理”的原則，滿足各地補貼資金需求；

　　(二)加強部門溝通。密切監(jiān)視區(qū)縣(自治縣)補貼資金使用進度情況，積極與財政部門溝通，對資金結(jié)轉(zhuǎn)量大的地區(qū)不安排或少安排資金，強化資金余缺動態(tài)調(diào)劑，加快預(yù)算執(zhí)行，避免出現(xiàn)資金大量結(jié)余。

　　第十八條防范補貼產(chǎn)品分類歸檔風(fēng)險，采取以下應(yīng)對策略：

　　(一)強化多因素分析。綜合考慮技術(shù)進步程度、農(nóng)機農(nóng)藝結(jié)合、機具監(jiān)管難度等因素，緊密結(jié)合實際，科學(xué)研判、綜合確定，力求科學(xué)準(zhǔn)確；

　　(二)加強科學(xué)評估。組織專家組審議，發(fā)揮專家智慧力量，力求科學(xué)、公正，符合我市市情；

　　(三)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范。按照農(nóng)業(yè)部有關(guān)產(chǎn)品推廣鑒定、檢驗鑒定、定型鑒定以及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等開展工作。

　　第十九條防范補貼產(chǎn)品管理及系統(tǒng)錄入風(fēng)險，采取以下應(yīng)對策略：

　　(一)科學(xué)設(shè)崗明責(zé)。明確崗位責(zé)任，實施分崗、分人、分工管理；

　　(二)建設(shè)制衡機制。明確崗位職責(zé)權(quán)限，使內(nèi)部各項管理工作，都經(jīng)過具有互相制約關(guān)系的兩個或兩個以上的控制環(huán)節(jié)才能完成。

　　第二十條防范延伸績效管理風(fēng)險，采取以下應(yīng)對策略：

　　(一)強化制度落實。加強農(nóng)機購置補貼政策落實延伸績效管理工作，制定符合我市實際的績效指標(biāo)，提高績效指標(biāo)的針對性，組織開展績效管理培訓(xùn)，提高區(qū)縣(自治縣)農(nóng)機推廣機構(gòu)對績效指標(biāo)的理解認(rèn)知水平；

　　(二)強化抽查監(jiān)督。市農(nóng)業(yè)機械化技術(shù)推廣總站評估區(qū)縣(自治縣)農(nóng)機推廣機構(gòu)工作報告，組成專家組，積極開展農(nóng)機購置補貼政策落實延伸績效工作的抽查，抽查結(jié)果納入績效管理；

　　(三)強化考評機制。績效考核實行專家負(fù)責(zé)制，對區(qū)縣(自治縣)農(nóng)機推廣機構(gòu)補貼實施工作績效評分和考評結(jié)果形成報告；

　　(四)強化結(jié)果運用。將考核結(jié)果綜合運用到各項工作之中。

　　第二十一條防范違規(guī)經(jīng)營查處和投訴舉報調(diào)查處理風(fēng)險，采取以下應(yīng)對策略：

　　(一)明確工作規(guī)范。制定農(nóng)業(yè)機械購置補貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為查處工作細(xì)則，明確企業(yè)責(zé)任義務(wù)、處罰分類、查處程序等內(nèi)容；

　　(二)查處違規(guī)行為。嚴(yán)格遵守法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行法律程序，嚴(yán)格落實法律制度，嚴(yán)格依政策查處違規(guī)行為；

　　(三)突出問題導(dǎo)向。公布政策咨詢、舉報、投訴電話，按規(guī)定受理投訴、舉報，接受社會監(jiān)督；

　　(四)落實各級責(zé)任。落實農(nóng)機購置補貼各級管理責(zé)任，強化農(nóng)機購置補貼監(jiān)管市級、區(qū)縣(自治縣)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)“三級”監(jiān)管機制；

　　(五)加強信息公開。受理的舉報投訴及時向投訴人反饋，查實的違規(guī)行為按照相關(guān)規(guī)定及時公布查處結(jié)果。

　　第五章附則

　　第二十二條本制度由重慶市農(nóng)業(yè)委員會負(fù)責(zé)解釋。

　　第二十三條本制度自印發(fā)之日起執(zhí)行。